Как начисляются проценты по кредиту на остаток долга: формула и пример

Проценты по кредиту начисляются на фактический остаток основного долга и за фактическое число дней пользования деньгами. Формула помещается в одну строку: остаток умножить на годовую ставку, разделить на число дней в году и умножить на число дней периода. После каждого платежа, уменьшающего долг, база становится меньше — и процентов за следующий период капает меньше. Ни выданная сумма, ни срок в расчёте напрямую не участвуют: решают только остаток и даты.

Отсюда три практических вывода: судить о прогрессе по остатку тела, а не по оплаченным суммам; вносить досрочку сразу после планового платежа, чтобы вся сумма шла в базу, а не в набежавшие проценты; и проверять любое начисление самостоятельно по трём числам — остаток, дневная ставка, число дней периода.

Источники: Статья 9 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Остаток долга — это «тело»: та часть кредита, которую банк выдал и которую вы ещё не вернули. В выписке важно различать три числа: остаток основного долга, начисленные проценты поверх него и полную задолженность, где сложены обе. Регулярное начисление знает только первое: оно служит базой «аренды» денег, и никакие штрафы и проценты прошлого периода в эту базу не входят.

Именно тело показывает, где вы находитесь в графике: остаток в индивидуальных условиях разложен по датам, и каждая строка графика говорит, какой кусок тела срезан этим платежом. Сверять прогресс с этой колонкой — базовая привычка заёмщика.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Статья 809 Гражданского кодекса обязывает заёмщика платить проценты за пользование кредитом — на сумму, которая остаётся должной, за период, в течение которого деньги предоставлены в пользование. Период считается по дням, а если дата платежа попадает на праздник или выходной, дата переносится по правилам статей 191–193 Гражданского кодекса: расчёт устроен так, чтобы ни один день пользования не потерялся и не был посчитан дважды.

Статья 9 Федерального закона № 353-ФЗ требует зафиксировать порядок начисления и взимания процентов в индивидуальных условиях: с какой даты считается остаток, какие даты ограничивают период, как обрабатываются первый и последний периоды. Поэтому на вопрос «почему у меня в банке считают именно так» сначала отвечает договор, и только потом — арифметика.

Источники: Статья 809 Гражданского кодекса РФ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Дневная ставка получается из годовой делением: годовая ставка разделить на число дней в году. В банковской практике знаменатель обычно 365 независимо от високосного года: 15 процентов годовых дают примерно 0,0411 процента в день. На остатке в 300 000 рублей один день пользования стоит около 123 рублей — этот масштаб помогает на глаз оценивать любые начисления.

Договор может закрепить иной порядок — деление на фактическое число дней текущего года. На одном дне это влияет копейками, но на длинном сроке накапливается в заметную разницу; точная формулировка ищется в индивидуальных условиях, там же, где и весь порядок начисления.

Источники: Статья 9 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Проценты за период равны: остаток на начало периода, умножить на дневную ставку, умножить на число дней периода. Для 300 000 рублей при 15 процентах годовых и 30 днях это 300 000 × 0,15 ÷ 365 × 30 ≈ 3 699 рублей; за 31 день — около 3 822. Всё остальное, что видно в графике, — производные от этой одной строки: меняются только два множителя, остаток и дни.

Популярные «остаток × годовая ставка ÷ 12» — та же формула для идеального месяца длиной около 30,4 дня. Она годится для прикидки, но расходится с выпиской на избыток или недостаток реальных дней: в феврале будет чуть меньше «ровного» расчёта, в длинном январе — чуть больше.

Источники: Статья 809 Гражданского кодекса РФ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

В практике встречаются три способа счёта: делить годовую ставку на твёрдые 365 и множить на фактические дни периода — самое распространённое банковское решение; делить на фактическое число дней текущего года — договорный вариант; умножать месячную ставку (годовая, делённая на двенадцать) на календарный месяц — типично для калькуляторных прикидок, а не для банковского учёта.

На одном периоде разница способов — десятки и сотни рублей, на всём сроке — тысячи. Бада фиксируется один раз и не меняется по ходу графика; поэтому расхождения «калькулятор против выписки» объясняются календарём и базой, а не произволом банка. Какая база у вас — смотрите в индивидуальных условиях.

Источники: Статья 9 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Возьмём условный пример: 300 000 рублей на 36 месяцев под 15 процентов годовых, платежи аннуитетные — около 10 400 рублей ровно. Первый период — 30 дней, остаток равен всей сумме кредита. Проценты: 300 000 × 0,15 ÷ 365 × 30 ≈ 3 699 рублей. Из платежа в тело идёт около 6 701, и остаток становится примерно 293 300.

Второй период — 31 день: проценты ≈ 293 300 × 0,15 ÷ 365 × 31 ≈ 3 737 — больше прошлого месяца, хотя долг явно уменьшился. База стала меньше, но дней стало больше, и они перевесили. Пример показывает: платёж ровный, а начисление внутри него живёт своей календарной жизнью.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Твёрдое деление на 365 в високосном году добавляет примерно один лишний день процентов за год: на остатке около 300 000 рублей под 15 процентов — порядка сотни рублей. Договорный вариант с делением на фактическое число дней обошёлся бы с високосным годом «как есть»: дневная ставка чуть меньше, лишнего дня нет.

Ни тот, ни другой способ не является нарушением: порядок начисления устанавливает договор, а Федеральный закон № 353-ФЗ требует довести его до заёмщика в индивидуальных условиях до подписания. Важно другое: в самостоятельном расчёте использовать ту же базу, что и банк, иначе сверка превратится в спор с калькулятором.

Источники: Статья 9 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Первый период почти всегда «кривой»: деньги выданы в середине месяца, а дата платежа назначена на начало, и потому первое окно идёт от даты выдачи до первой плановой даты. Проценты за него начисляются на полную сумму за фактические дни, а первый платёж бывает больше или меньше обычного аннуитета — как договором предусмотрено обрабатывать «хвост».

Последний период закрывает долг: к нему относятся остаток тела и проценты за оставшиеся дни. Если гасить кредит частично-досрочно «до копейки» в дату, отличную от графика, итоговый платёж пересчитывается: точную цифру на конкретную день запрашивают у кредитора, а не переносят из старой распечатки.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Бага не убавляется равномерно: при аннуитетном платеже в первые периоды проценты забирают почти всё, и лишь остаток срезает тело. Поэтому база начисления сначала тает медленно, а к концу срока — быстрее: кривая долга выпуклая, и интуитивное «разделили на число лет» к ней не применяется.

При дифференцированном платеже тело уменьшается ровно с первого дня, и проценты падают вместе с базой — платёж с каждой месяцей становится меньше. Принцип начисления один и тот же; различие в «сборке» платежа, и видно его именно по динамике остатка.

Источники: Статья 819 Гражданского кодекса РФ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Переплата равна сумме всех платежей за вычетом суммы кредита. Если иных обязательств нет, она совпадает с суммой процентов за все периоды и определяется тремя факторами: размером начальной базы, ставкой и скоростью погашения тела. При одной и той же ставке более длинный срок даёт бо́льшую переплату, даже если месячный платёж комфортнее.

Строго говоря, стоимость кредита не ограничивается процентами: обязательные комиссии и страхование учитываются в полной стоимости кредита по статье 6 Федерального закона № 353-ФЗ. Два кредита с одинаковой номинальной ставкой, но разными сборами отличаются по реальной цене — поэтому предложения сравнивают по цифре ПСК, которую печатают в верхней части страницы договора.

Источники: Статья 6 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Полная стоимость кредита показывает, под каким процентом кредит обходится заёмщику максимально за весь срок, если сложить проценты, обязательные комиссии и страхование, требуемое при получении. Методику расчёта устанавливают акты Банка России; выводить формулу самостоятельно не нужно — цифра ПСК зафиксирована в индивидуальных условиях и рассчитана кредитором.

Для заёмщика из этого две пользы: сравнивать кредитные предложения разных банков по единому основанию и проверять арифметику кредитора. Если самостоятельный расчёт процентов и обязательных расходов заметно выше заявленной ПСК — это повод для письменного вопроса банку.

Источники: Материалы Банка России, дата обращения 2026-10-10.

Статья 11 Федерального закона № 353-ФЗ даёт право вернуть потребительский кредит досрочно полностью или частично; форму и срок уведомления определяет договор — раньше они укладывались в ограничение до 30 дней, поэтому точный порядок смотрите в своих индивидуальных условиях. Проценты начисляются по день фактической возврата включительно: всё, что «накапало бы» позже, заёмщик уже не платит.

Комиссия за сам факт досрочного возврата не удерживается: платятся только фактически начисленные проценты. Если в выписке на дату досрочки оказались «будущие» проценты — это основание для требования перерасчёта, и аргумент тот же: статья 11 и порядок начисления из договора.

Источники: Федеральный закон № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Досрочное погашение правит будущее, а не прошлое: база уменьшилась — начисления на оставшиеся дни становятся меньше. Ранее уплаченные проценты не возвращаются и не пересчитываются: услуга пользования деньгами за те дни уже потреблена. Отсюда главное разочарование первой досрочки: часть суммы ушла на набежавшие проценты, а тело двинулось немного.

Отсюда и два правила времени. Первое: досрочка выгоднее рано, пока база велика — каждая тысяча срезанного тела в первом году освобождает от начислений на все оставшиеся годы. Второе: удобнее вносить её сразу после планового платежа, когда за новый период ещё не набежало процентов.

Источники: Статья 810 Гражданского кодекса РФ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Один и тот же рубль досрочки работает по-разному: при сокращении срока платёж остаётся прежним, а число периодов уменьшается; при сокращении платежа растягивается срок. В первом случае база тает быстрее и итоговая экономия на процентах больше; во втором — снижается месячная нагрузка, а экономия скромнее. Сценарий по умолчанию задают правила продукта, поэтому выбор надо указывать в заявлении.

Для формулы начисления на остаток оба сценария означают одно: тело стало меньше сегодня — завтра проценты будут меньше. Разница — в скорости дальнейших уменьшений и в удобстве бюджета: ради экономии выбирают срок, ради «подстраховки» — платёж.

Источники: Федеральный закон № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Федеральный закон № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» требует зафиксировать в индивидуальных условиях: сумму и срок, годовую процентную ставку, график платежей, даты и порядок начисления процентов, правила досрочного возврата, полную стоимость кредита. Общие условия описывают механику — как формируются периоды, в каком порядке зачитываются платежи, как происходит округление. Реклама и калькулятор на сайте — ожидания, а не учёт.

Полезная привычка: перед первым самостоятельным расчётом выписать из индивидуальных условий три числа — ставку, формулировку порядка начисления, дату платежа — и считать по ним, а не по «среднему» месяцу.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Для проверки нужны три колонки: остаток основного долга на начало периода из выписки, дневная ставка — из договорной годовой ставки и договорной базы дней, и число дней периода между датами платежей. Произведение с округлением до копеек должно сойтись с колонкой «проценты» в пределах нескольких рублей: остаток дают округления и даты, но не ошибка.

Частая ложная тревога: сравнить прикидку «остаток × месячная ставка» с выпиской без учёта фактической длины периода. В длинном месяце реальные проценты на несколько процентов выше «ровных» — это не надбавка, а дни. Прежде писать банку, пересчитайте на свои даты.

Источники: Статья 9 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Условный пример из главы про первый месяц, разложенный по периодам квартала (остаток на начало месяца, платёж около 10 400 рублей):

Три способа начисления в одном взгляде:

Цена пользования деньгами под 15 процентов годовых на две величины остатка (условный пример):

Кроме «кредитных» процентов по статье 809 Гражданского кодекса закон знает проценты по статье 395 — меру ответственности за пользование чужими деньгами при неправомерном удержании или просрочке денежного обязательства. Это разные режимы с разными основаниями, и в кредитном договоре они не подменяют друг друга: порядок начисления на остаток долга устанавливает договор, и при споре ссылаются именно на него.

Для заёмщика вывод практический: «банковские проценты на остаток» и «неустойка за нарушение сроков» — разные колонки выписки, и считать их надо отдельно. При разногласиях по начислениям запрашивайте у кредитора письменную расшифровку по каждой колонке с датами и базами, а не цифру «всего».

Источники: Статья 395 Гражданского кодекса РФ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Заблуждение первое: «проценты капают на исходную сумму кредита» — нет, база — остаток тела, и проценты дешевеют вместе с долгом. Заблуждение второе: «внёс досрочно — банк вернёт уплаченные проценты» — не вернёт: прошлые периоды оплачены за фактическое пользование, пересчитываются только будущие начисления. Заблуждение третье: «платёж ровный — значит, и долг уменьшается ровно» — как раз наоборот: ровность платежа держится на том, что доля тела в нём каждый месяц разная.

И четвёртое: «калькулятор показал одно, выписка другое — банк обманул» — в большинстве случаев расхождение воспроизводится до нескольких рублей после пересчёта на фактические дни и договорную базу. Настоящие ошибки редки, но поймать их можно только сверкой, а не возмущением.

Источники: Статья 6 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Рычагов на остаток три, и все механические. Платить плановый платёж раньше даты: период не растягивается, и лишних дней начисления не возникает. Вносить небольшие досрочные суммы сразу после планового платежа: вся сумма идёт в тело, минуя набежавшие проценты. Выбирать сценарий сокращения срока: база уменьшается быстрее, и каждый следующий период считается с меньшей базы.

Те же рычаги работают и против вас: просрочка перестраивает очерёдность зачёта и крадёт прогресс, а длинное окно между датами добавляет дней начисления на полную базу. Арифметика остатка немилосердна к тому, кто живёт иллюзией «чем ленивше график, тем дешевле».

Источники: Федеральный закон № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Шаг первый — выписать из индивидуальных условий: годовую ставку, формулировку порядка начисления, дату платежа. Шаг второй — зафиксировать остаток основного долга на начало периода из выписки. Шаг третий — посчитать проценты: остаток умножить на ставку, разделить на число дней года, умножить на число дней периода. Шаг четвёртый — сравнить с колонкой выписки: сходимость в пределах нескольких рублей означает, что механика работает как описано.

Шаг пятый — повторить расчёт ещё для двух периодов разной длины месяца: если арифметика воспроизводится и в феврале, и в марте, банк считает по дням, как и обещал. Несовпадения, которые не объясняются датами или остатком, — повод для письменного вопроса кредитору с конкретными периодами и суммами.

Источники: Материалы Банка России, дата обращения 2026-10-10.

Проценты — это цена дня пользования, умноженная на число дней и размер остатка. Всё остальное в кредитной сделке следует из этого: профиль платежей по месяцам и точка перелома, цена досрочки и расхождения калькулятора с выпиской. Для своего кредита достаточно держать в голове три числа: текущий остаток тела, дневную ставку и длину периода начисления.

Правило Кредифая: с графиком не спорят — его проверяют. Подневное начисление воспроизводится арифметикой, и тот, кто раз в квартал утруждает себя пересчётом трёх колонок, видит структуру кредита без объяснений менеджера.

Источники: Федеральный закон № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Правовая и методическая база: проценты начисляются на остаток задолженности за фактический период пользования деньгами — статья 809 Гражданского кодекса в связке со статьёй 9 Федерального закона № 353-ФЗ, требующей закрепить порядок начисления и взимания процентов в индивидуальных условиях; состав информации о кредите, включая график платежей, — статья 5 того же закона; досрочный возврат — статья 11; полная стоимость кредита — статья 6. Статья 395 Гражданского кодекса упоминается только для разграничения видов процентов и не смешивается с кредитными начислениями. Все примеры посчитаны по формуле дневного начисления на условных параметрах (300 000 рублей, 15 процентов годовых, 36 месяцев) и воспроизводимы вручную или в таблице. Подходы к расчёту стоимости кредита раскрывает Банк России в своих материалах. Тексты норм сверены по публикациям consultant.ru, дата обращения 2026-10-10; при планировании сделки проверяйте актуальную редакцию договора и норм.

Разбор идёт от формулы к практике. Сначала база: что такое остаток долга и почему именно он — единственная база для регулярных процентов. Затем арифметика дня: дневная ставка, формула за период, базы дней и високосный год. Дальше — поведение базы во времени: почему она уменьшается неравномерно, как устроены первый и последний периоды и где калькулятор расходится с выпиской. Отдельный блок — деньги: переплата, полная стоимость кредита, досрочное погашение и два сценария его зачёта. Затем проверочная практика: условный пример по месяцам, три таблицы, чек-лист самостоятельной сверки из пяти шагов и список типовых заблуждений. Каждая глава заканчивается ссылкой на источник.

Трезвая оптика: проценты — это цена дня пользования деньгами, а кредит — поток таких дней; единственный способ снизить цену — сокращать число дней, в течение которых большая база остаётся должной. Второе: ваш прогресс — это остаток тела, а не оплаченные суммы: два ровных платежа и одна досрочная тысяча двигают долг по-разному, даже если в бюджете выглядят одинаково. Третье: подневное начисление — воспроизводимая арифметика, в графике нет магии и не с чем спорить: его можно пересверить за пять минут, и полезнее делать это раз в квартал, чем возмущаться калькулятором постфактум.